Die operationellen Risiken sind eine Risikoart, die mit den MaRisk noch stärker in den Fokus der Bankenaufsicht gerückt ist. Im Unterschied zu den Marktpreis- und Kreditrisiken befinden sich die Quantifizierungsmodelle noch im Entwicklungsstadium bzw. stellen sich aufgrund eines Mangels an ausreichenden historischen Daten bzw. der schwierigen Abgrenzbarkeit von anderen Risikoarten als vergleichsweise ungenau dar. Aus diesem Grund sind geeignete Wege einer schwerpunktmäßig qualitativen Umsetzung zur Erfüllung der bankaufsichtlichen Anforderungen zu suchen.

Eine systematische Auseinandersetzung mit den operationellen Risiken liefert Ihnen zudem wertvolle Ansatzpunkte für eine Optimierung bestehender Prozesse und organisatorischer Regelungen unter Risikogesichtspunkten. Die damit einhergehende Reduzierung von Schadensfällen ist unter Berücksichtigung von Aufwand-Nutzen-Relationen mittelfristig mit positiven Auswirkungen auf die Ertrags- und Vermögenslage für das Institut verbunden.

Die MaRisk fordern von den Kreditinstituten die Implementierung von Prozessen zur regelmäßigen Identifizierung und Beurteilung von wesentlichen Risiken sowie zur Analyse von bedeutenden Schadensfällen. Diese Anforderungen lassen sich z.B. mit der Einführung von Risk-Assessments und Schadensfalldatenbanken in der Praxis umsetzen. Zur Vermeidung eines übermäßig hohen Prozessaufwandes sollten die Verfahren dem Prinzip der doppelten Proportionalität folgend, in Abhängigkeit vom Geschäftsvolumen und der Risikostruktur der Geschäftsaktivitäten ausgestaltet werden.

Der Auftakt des Beratungsprojektes sieht eine Analyse der Ausgangssituation insbesondere der bestehenden Umsetzungen zur Identifizierung und Beurteilung wesentlicher operationeller Risiken sowie zum systematischen Umgang mit Schadensfällen in Ihrem Hause vor. Das Ziel des Beratungsprojektes ist die Implementierung bzw. Überarbeitung von Prozessen und Berichtsinhalten, ausgerichtet an den bankaufsichtlichen Anforderungen zu operationellen Risiken.

Im Ergebnis des Projektes werden Sie über ein der Größe Ihres Hauses angemessenes operationelles Risikomanagement verfügen, das die Anforderungen der Bankenaufsicht vollständig abdeckt.