Die unter §44 KWG genannte Prüfung des Geschäftsbetriebes durch die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht stellt eine besondere Herausforderung für ein Kreditinstitut dar.
Im Zuge der Implementierung der neuen Eigenkapitalvorschriften Basel II in die deutsche Gesetzgebung und Rechtsprechung wurden im Laufe des Jahres 2006 neben der Novellierung des Kreditwesengesetzes auch die für Kreditinstitute bindenden Mindestanforderungen an das Betreiben von Kredit- (MaK) und Handelsgeschäften (MaH) sowie die Mindestanforderungen an die Interne Revision (MaIR) in die neuen Mindestanforderungen an das Risikomanagement für Banken (MaRisk) als Umsetzung der qualitativen Kriterien aus Basel II überführt.
Ein wesentlicher Umsetzungsbaustein der Implementierung der neuen Eigenkapitalvorschriften Basel II in die deutsche Gesetzgebung und Rechtsprechung bilden die Novellierung des Kreditwesengesetzes (KWG) und der Ablösung der bisherigen Grundsätze I und II durch die sogenannte Solvabilitätsverordnung (SolvV).
